Проверка контрагента на благонадежность

Недостоверные сведения, метка в ЕГРЮЛ и что предпринять, причины для исключения из ЕГРЮЛ

С 1 сентября 2017 года у инспекторов появилось новое основание ликвидировать организацию: если в ЕГРЮЛ дольше шести месяцев есть отметка «недостоверные сведения» (пункте 5 Закона от 8 августа 2001 № 129-ФЗ.). Как проверить, есть ли метка у вас или у контрагента? Что делать, если обнаружили такую запись в ЕГРЮЛ?

Кому ставят метку о недостоверности ЕГРЮЛ

Региональные налоговые управления выявляют организации, у которых есть хотя бы один из шести признаков, перечисленных в письмах ФНС России от 3 августа 2016 № ГД-4-14/14126, от 3 августа 2016 № ГД-4-14/14127:

1. Генеральный директор организации возглавляет более 5 иных юридических лиц
2. Функции генерального директора организации выполняет управляющая компания, которая выступает в этой же роли в более 20 иных юридических лиц
3. Участник организации участвует в более 10 иных юридических лиц
4. По адресу организации зарегистрировано более 10 иных юридических лиц
5. Не истек срок дисквалификации лица, которое действует в качестве генерального директора
6. Появилась информация о смерти лица, которое действует в качестве генерального директора

• изучат документы и другие данные проверяемой организации, которые есть в инспекции;
• допросят граждан, у которых может быть информация об объекте проверки;
• осмотрят недвижимость по адресам организации.

Если компания прошла успешно проверку, об этом сообщать организации никто не будет. А если есть подозрения и несоответствия, тогда высылается уведомление. Где инспекция укажет, какие данные недостоверны. У компании есть 30 календарных дней, чтобы исправить сведения в ЕГРЮЛ или подтвердить достоверность данных. Срок считается с даты, когда инспекция направила уведомление.

Если фирма никак не реагирует, тогда ФНС внесёт в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений о директоре, участниках или адресе компании, так сказать “черная метка”. Об этом компанию, к сожалению, не уведомят. Это следует из пунктов 4.2, 4.3 статьи 9, пункта 6 Закона от 8 августа 2001 № 129-ФЗ.

Причин для исключения из ЕГРЮЛ станет больше

1 сентября 2017 г. вступили в силу поправки в закон о госрегистрации юрлиц и ИП. С этой даты при наличии недостоверных сведений о компании в ЕГРЮЛ налоговики будут в принудительном порядке исключать эту фирму из реестра.

Примечание: пп. «г», п. 2, ст. 2 Федеральный закон от 28.12.2016

Такая мера будет применяться в случае, когда запись о недостоверности сведений «провисела» в ЕГРЮЛ более шести месяцев.

Не стоит забывать и о том, что за представление недостоверных сведений об организации, ее руководителя могут оштрафовать на сумму от 5 до 10 тысяч рублей (п.4 ст. 14.25 КоАП).

Платные сервисы проверки контрагентов

Платные сервисы — это агрегаторы информации из бесплатных источников. Все сервисы особенные, хотя их возможности примерно одинаковы. Отметим, что все бесплатные сервисы выше, проверяют только российских физических и юридических лиц. Многие платные программы, например, «Контур.Фокус» и «Спарк» за дополнительные деньги проверяют и иностранных партнеров.

1. «Контур.Фокус». Удобный сервис для проверки контрагентов. По ИНН или названию партнера вы можете найти и выгрузить в удобном формате:

• краткую сводку о компании;
• информацию о делах в Арбитражном суде;
• данные о залоговом имуществе;
• сведения о госзакупках;
• лицензии, сертификаты и декларации фирмы;
• информацию о товарных знаках юрлица;
• сведения об упоминании в СМИ и интернете;
• размещаемые вакансии;
• список связей, который можно визуализировать в виде паутинки;
• автоматический финансовый анализ контрагента.

Результаты проверки «Контур.Фокус»

Через кнопку «Связи» удобно находить связанных с вашим партнером лиц. Возможно, это будут ваши текущие или прошлые партнеры с хорошей репутацией, что будет плюсом для нового контрагента. А может быть и наоборот: в цепочке связей вы увидите лиц, с которыми бы точно не стали связываться.

Плюсы:

• удобный и интуитивный интерфейс;
• визуализация связей компаний и собственников;
• проверка паспортов физлиц;
• информация о лицензиях и сертификатах компаний;
• разовый доступ;
• проверка иностранных компаний;
• мобильное приложение для iOS и Android;
• покрывает потребности крупного бизнеса в проверке партнеров.

Минусы:

• стоимость — цена на пакет с полным набором функций — от 57 500 рублей, пакеты дешевле дают меньше возможностей;
• финансовый анализ не интерактивный — его можно только выгрузить;
• для запроса сведений об иностранных компаниях нужно доплатить 12 500 руб;
• операция обновляется в срок от 5 до 7 дней (задержка больше чем у «СПАРК» и «Прима-Информ»);
• нет информации о заблокированных счетах компаний.

Цены на тарифы — от 22 до 185 тыс. рублей в год. Можно купить доступ на один день — от 1 300 рублей.

2. «СПАРК». Агрегирует информацию из различных источников. Сервис похож на предыдущий и имеет аналогичные функции.

Карточка компании на «СПАРК»

Плюсы:

• база данных обновляется каждые 1-2 дня;
• компании отображаются на карте — удобно искать ближайших партнеров;
• в базу включены компании из стран СНГ;
• финансовый анализ онлайн;
• покрывает потребности крупного бизнеса в проверке партнеров

Минусы:

• «СПАРК» не показывает цены на сайте, по отзывам в интернете, годовой абонемент стоит больше 200 000 рублей;
• нельзя проверить паспорта физических лиц;
• неполный перечень лицензий и сертификатов по сравнению с «Контур.Фокус»;
• нет мобильного приложения.

3. «Прима-Информ». Выгодно отличается от предыдущих аналогов скоростью обновления. Благодаря алгоритму загрузки данных «шлюз», база формируется мгновенно. Функционал у системы проще, чем у «СПАРКа» и «Контур.Фокус», но его с лихвой хватит для малого и среднего бизнеса.

Сервис «Прима-Информ»

Плюсы:

• можно получить бизнес-справку об ИП или организации (включает выписку из ФНС, сведения об аффилированности, судебных разбирательствах, банкротстве и выданных лицензиях) за 300 рублей;
• мгновенное обновление баз данных;
• отображает информацию о фактах блокировки счетов компании.

Минусы:

• выгрузка доступна только в самом дорогом пакете;
• финансовый анализ доступен только для выгрузки.

Тариф на 100 проверок в год стоит 10 000 рублей, на 300 проверок в месяц — 35 000 рублей в год. Тариф без ограничений по количеству проверок обойдется в 45 000 рублей за год. Цена тарифа с полным пакетом возможностей на сайте не раскрывается.

Проверка контрагента по новым правилам

С 2017 года в налоговом праве действуют антиуклонительные нормы, введенные поправками в Налоговый кодекс общеизвестной статьей 54.1.

Из логики статьи 54.1 Налогового кодекса следуют три основных правила налоговой безопасности:

Первое.  Не допускать искажений отчетности. (доказательство отсутствия умысла).

Второе. Подтверждать деловую цель сделки и просчитывать ее экономическую суть. Неуплата налогов не должна быть основной целью действий налогоплательщика.

Третье. Сделка должна быть реальна и исполнена лицом, с которым заключен договор. Или иным лицом, которому было передано обязательство по договору или закону.

Первые два правила по сути это отказ от агрессивных схем минимизации. Налоговая оптимизация – как цель вне закона!

А третье правило направлено на то, чтобы пресечь взаимодействие бизнеса с фирмами- однодневками и «техническими» посредниками.

Поэтому вопрос коммерческой осмотрительности в выборе контрагентов актуален и важен. И до заключения договора, и в ходе его исполнения — нужно четко понимать с кем компания имеет дело и как это отразится на ее налоговой судьбе

И, конечно, запасаться неопровержимыми доказательствами предпринимаемой осмотрительности и осторожности. И простым сбором досье уже не обойтись

Знаю, что некоторые компании не заморачиваются и поразительно спокойны в этом плане: запрашивают у потенциального контрагента (или готовят сами) пакет из учредительных и регистрационных документов, в лучшем случае поручают бухгалтеру заполнить небольшую анкету контрагента – и хранят так называемое досье на случай проверки.

Создание видимости проверки в современных реалиях потеряло всякий смысл. ФНС неоднократно комментировала это: истребование у контрагента регистрационных документов носит справочный характер и не указывает на принятие мер разумной осмотрительности. Одно из писем ФНС — от 18 мая 2918 г. № ЕД-4-2/9521@.

Цель проверки контрагента по новым правилам: проверить и понять, что перед вами – добросовестный бизнес. Обеспокоиться не только тем, уплачивает ли контрагент налоги, но и по ряду критериев убедиться в том, что сотрудничество с ним не влечет для вашей компании глубоких разочарований и рисков в виде негативных налоговых последствий.

Проверка контрагентов по новым правилам превратилась в беспокойную аналитическую работу. В которой выделяются этапы, цель которых — «обеспечить-проверить-подтвердить»:

Этап 1. Проверить деловую репутацию и благонадежность.

Этап 2. Убедиться в достаточности ресурсной базы и оценить риск неисполнения обязательств по договору.

Этап 3. Дать оценку коммерческого преимущества контрагента.

Этап 4. Составить грамотный договор. С гарантиями и условием возмещения убытков.

Этап 5. Обеспечить исполнение договора, отслеживать ход процесса и подтвердить результат.

Этап 6. Собрать документы.

Официальные сайты для проверки контрагентов

Во-первых, следует разобраться, какие данные относятся к открытым. С точки зрения закона открытыми данными являются те, которые не составляют коммерческую тайну. Согласно закону, вся информация, содержащаяся в ЕГРЮЛ, такая как организационно-правовая форма, юридический адрес, ИНН, код ОКВЭД, штрафы и взыскания судебных приставов, история участия в арбитражных судах и т. д. к коммерческой тайне не относится. Исключением являются только юридические лица, зарегистрированные в Крыму: они могут не раскрывать данные, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Для разных организаций существуют свои требования относительно раскрываемой информации. Чем крупнее предприятие, тем больше данных оно должно публиковать в открытом доступе. Например, акционерные общества обязаны предоставлять в открытом доступе бухгалтерскую и финансовую отчетность. Это же касается и крупных коммерческих организаций, которые работают преимущественно с физическими лицами – например, застройщики, образовательные и медицинские организации.

Любое коммерческое предприятие должно иметь определенные данные в открытом доступе, чтобы по ним можно было проверить добросовестность контрагента. Некоторую информацию разрешается не разглашать, хотя это может быть нелогично. Например, фактический адрес можно не указывать, при этом он может не совпадать с юридическим. Также не обязательно указывать адрес интернет-сайта компании, телефон и электронную почту.

Для проверки контрагентов через интернет существует 15 официальных сайтов, представленных ниже в таблице. Рекомендуется проверять каждого партнера перед каждой сделкой или сдачей отчетности, так как любые его данные могут измениться, например, адрес, учредители, организация может даже ликвидироваться.

Для удобства можно всю перечисленную информацию отыскать в системе проверки контрагентов «Российский налоговый курьер Контрагенты». Там есть данные по всем юридическим лицам страны и индивидуальным предпринимателям. На данном портале можно даже получить выписку с цифровой подписью, которая может служить основанием сделки.

Что означает ИНН и как проверить его реальность?

Прежде всего стоит проверить контрагента по ИНН. Что это такое? ИНН расшифровывается как индивидуальный идентификационный номер. Он присваивается каждому человеку или предпринимателю в знак того, что он состоит на налоговом учете.

Узнать его можно при помощи любой поисковой системы. Стоит «забить» полное название предприятия и вы тут же получите массу сведений, в том числе и ИНН фирмы. Также можно проделать и обратную операцию — по номеру ИНН узнать дополнительные сведения о компании.

Иногда, впрочем, случается и так, что ИНН вроде бы и есть, но вот никакой информации по нему найти не получается. Тут стоит задуматься. Возможно, предлагаемый номер ненастоящий и представляет собой просто набор цифр. А фирма при этом является однодневкой. Проверить контрагента и себя обезопасить можно и в этом случае. Существует несложная формула, при помощи которой можно проверить реальность идентификационного номера. У любого юрлица ИНН состоит из 10 цифр. Первые 9 мы будем использовать для расчетов, а 10-я является проверочной.

Возьмите первые 9 цифр и перемножьте их таким образом:

• 1-ю — умножьте на 2;
• 2-ю — на 4;
• 3-ю — на 10;
• 4-ю — помножьте на 3;
• 5-ю — на 5;
• 6-ю — на 9;
• 7-ю — увеличьте в 4 раза;
• 8-ю — умножьте на 6;
• 9-ю — на 8.

Теперь сложите все результаты между собой и запомните это число.

Число, полученное в результате сложения, разделите на 11. Если получившийся результат имеет остаток, то нужно отбросить десятичную часть, а целую снова умножить на 11. Теперь сравните получившееся число и то, которое вышло в результате сложения произведений (мы его запоминали). Нужно вычесть одно из другого. Получившаяся цифра должна совпасть с последней, десятой цифрой. Если все получилось — номер ИНН реальный, не вышло — стоит задуматься.

Основная методика: что собой представляет?

Методика проверки контрагентов на благонадежность предполагает изучение основных данных организации, с которой компания намерена заключить договор. Для этого берут из ЕГРЮЛ бесплатную выписку, в которой смотрят на общие данные: дата регистрации наряду с адресом, уставным капиталом, телефонами, именами руководителей и учредителей, типами деятельности организации. Выписки в открытом доступе находятся на сайте налоговой, проверку контрагента можно осуществить по ОГРН, ИНН или по названию.

Надо проверить, чтобы все это совпадало с ожиданиями, а вместе с тем и со здравым смыслом. Будет весьма странно, если предприятие заключит соглашение поставки арматуры с фирмой, занимающейся детскими праздниками.

Тревожным признаком является большое количество разных типов деятельности компании: начиная от продажи питания вплоть до нефтепереработки. Это может служить симптомом помойной организации, которая используется для перекачки денег. А отсутствие требуемого вида деятельности для совершения сделки, по мнению налоговой инспекции, является одним из признаков компании-однодневки.

Кто будет осуществлять надзор?

Прежде всего, это следующие службы:

• Налоговая инспекция. В получении налоговой выгоды будет отказано.
• Органы валютного и экспортного контроля. Сотрудники государственных структур будут руководством направлены на проведение выездной проверки финансовой хозяйственной деятельности компании.
• Таможенная служба. Груз, который отправляется по соглашению с сомнительными компаниями, будет на границе задержан.
• Банковское учреждение.

О том, что готовятся подозрительные транзакции, сотрудниками банка будет оповещен валютный и экспортный контроль. Проверка иностранной организации и запрос требуемых для ее проведения документов требуется в первую очередь, чтобы не вызывать у налоговой службы каких-либо подозрений в преступном сговоре или своей неосмотрительности в целях неуплаты налогов. Даже арбитражный суд в оборот ввел такое понятие как «должная осмотрительность в рамках выбора контрагента». Пренебрежение процедурами проверок может привести к налоговой ответственности. Мы рассмотрели, как проверить контрагента на благонадежность.

Алгоритмы контрагентских проверок

Рассмотрим подробнее несколько способов проверки благонадежности партнеров через Интернет:

1. Поиск по ИНН на официальном сайте ФНС РФ. Этот ресурс предоставляет сразу несколько направлений для освещения полезной информации о любом юридическом лице. Выберите соответствующую вкладку: «Юридическое лицо» или «Индивидуальный предприниматель/КФК» и впечатайте ИНН или ОГРН/ОГРНИП. Можно ввести и полное наименование фирмы и регион действия. Запросы бесплатны. Вы можете узнать:
   • данные ЕГРЮЛ, в том числе и вносимые изменения, если таковые были;
   • долги по налогообложению;
   • сведения о дисквалификации ответственных лиц и их отстранении по суду;
   • готовящееся исключение из ЕГРЮЛ, если оно планируется;
   • какими еще фирмами руководит то же лицо, что и интересующей вас;
   • не входит ли ее юридический адрес в список массовых.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Скоро на сайте ФНС будут обнародоваться также и другие важные данные о фирмах, ранее признаваемые налоговой тайной: прибыль и затраты за последний год, количество персонала, какие налоги были уплачены вовремя и не вовремя, назначены ли штрафы, пени.

Возможности программы «1С: Бухгалтерия 8». Она содержит сервис под названием «Контрагент» с функцией «досье», позволяющей довольно полно проверить статус партнера. «Досье» по новому или уже знакомому контрагенту формируется автоматически и содержит:

• данные ЕГРЮЛ;
• бухгалтерские данные (по Росстату);
• предварительную оценку рисков, основанную на показателях и критериях, заложенных в программу (кредитоспособность, рентабельность активов и продаж, возможность банкротства).

Сервис «Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности» открывает множество важных данных о компании или ИП. Чтобы внести в этот реестр данные, помимо полученных из федеральных ресурсов, организации дополнительно платят. Поиск сведений по ИНН, названию или другому идентификатору бесплатны.

Портал Государственной автоматизированной системы РФ «Правосудие» откроет тайну судебных решений относительно интересующего контрагента.

Государственные базы данных и официальные сайты позволят проверить основную информацию о партнере:

• ЕГРЮЛ;
• Росстат;
• Торгово-промышленная палата РФ (если компания ее член, значит, хозяйственная деятельность действительно ведется);
• сайт Генпрокуратуры РФ (информация о плановых и внеплановых проверках юрлиц);
• сайт Главного управления по вопросам миграции МВД России (для проверки действительности паспорта руководителя);
• реестры лицензий (на сайтах органов, их выдающих);
• реестры недобросовестных поставщиков (по ИНН или ФИО);
• картотека арбитражных дел (лучше, чтобы контрагента там не оказалось);
• сайт Национального расчетного депозитария (для проверки АО) – данные о стоимости акций и их обращении;
• сайт Цетробанка позволит получить информацию о ликвидированных фирмах, с которыми нет связи по адресу из ЕГРЮЛ.

Платные ресурсы поиска информации о контрагенте:

• частные реестры юрлиц и ИП;
• детективные агентства.

Дополнительные источники, из которых можно узнать о репутации организации, конфликтах, связанных с ней, тендерах, судебных разбирательствах и т.п.:

• новостные сайты;
• специализированные форумы;
• доски объявлений;
• простой поиск в Гугле по фамилии руководителя или названии фирмы – контекст скажет о многом.

Подробная проверка контрагента перед заключением договора практически обезопасит от возможных рисков, но следует помнить, что чрезмерная подозрительность негативно сказывается на взаимоотношениях. В этой операции, как и во всех остальных бизнес-процессах, следует придерживаться золотой середины.

Как проверить контрагента на благонадежность

Для того, чтобы компания могла проверить контрагента, потребуется выполнение следующих действий:

Запрос пакета документов. У будущего контрагента следует запросить копии уставных документов. Если новым контрагентом является компании, то следует запросить ее устав, свидетельство ИНН, свидетельство ОГРН, решение о назначении руководителя. Если в качестве нового контрагента выступает индивидуальный предприниматель, то запросить следует свидетельство ОГРНИП. Когда контрагент спокойно предоставляет все документы, то это говорит о том, что он настроен на плодотворную работу. Если планируется заключение крупной сделки, то устав контрагента позволит определить, может ли он ее заключить. Придется изучить правила одобрения крупных сделок, а также проверить компетенцию директора.
Запрос выписки из единого госреестра в ФНС. Заказать выписку можно в электронном виде через сайт ФНС. Выписки находятся с свободном доступе и получить их можно, зная ИНН или ОГРН организации

В полученной выписке следует обратить внимание на виды деятельности компании. Тревожным признаком будет большое число разных видов деятельности

Это может быть признаком организации, используемой для перекачки средств. Отсутствие необходимого вида деятельности говорит о том, что фирма может быть однодневкой.
Проверить адрес регистрации контрагента на массовость.Осуществить проверку адреса можно на сайте налогового органа, на котором представлен специальный сервис. Этим сервисом пользуются не только сами налогоплательщики, но и банки, лизинговые и страховые компании, а также иные коммерческие организации. Проверить юрлицо на массовый адрес может любая организация до заключения сделки, независимо от того, в какой сфере она занята. Однако, следует понимать, что даже если по определенному адресу зарегистрировано большое число организаций и проверка на сайте налоговой указывает на массовость адреса, это не говорит о фиктивности организации. Это просто может свидетельствовать о том, что компания находится в огромном бизнес-центре с огромным количеством офисов. Поэтому данный факт необходимо проверить тщательно.
Проверить директора через реестр дисквалифицированных лиц. Если директор дисквалифицирован, то он не имеет право управлять фирмой и осуществлять какие-либо действия. Кроме того, такому директору грозит административная ответственность.
Выяснить к кому относится контрагент: к малому или среднему бизнесу. Это можно сделать через единый реестра предпринимательства. Это позволит узнать обороты компании и численность персонала. Если это малое предприятие, то число работников не должно превышать 100 человек, а если среднее – то до 250 человек. Однодневные компании и мошенники просто не захотят трудоустраивать такое количество человек.
Проверить, не является ли контрагент банкротом. Для этого можно воспользоваться Единым реестром сведений о банкротстве. Если окажется, что деятельность контрагента приостановлена, сделки он заключать не сможет и работать с ним нельзя. Если же банкротство только началось, то все ее может измениться. Но если заявление о процедуре банкротства контрагент подал сам, то денег у него нет и лучше с ним просто не иметь дело.
Проверить контрагента через сайт судебных приставов. Исполнительное производство говорит о том, что потенциальный контрагент проиграл дело в суде и не платит по счетам. Этот же сайт позволяет проверить долги по налогам, которые также взыскивают через приставов.
Проверка через картотеку судебных дел. Это позволит выяснить в каких судебных разбирательствах задействован контрагент, с кем у него конфликт и т.д.
Узнать о прибыльности компании через сайт. Следует выяснить данные бухотчетности контрагента и показать ее своему главбуху. Так можно определить, что с финансами организации происходило за прошедшие годы: заработок компании, потери, убытки или прибыль.
Проверить, действительна ли лицензия. Если у контрагента должна быть лицензия, то следует проверить ее действительность. Без нее заключение сделки будет невозможным. Лицензию можно проверить через сайт налоговой.

Что даст проверка контрагента?

Принятие этих мер в случае воздержания от участия в нелегальных схемах по возмещению и/или оптимизации налогов позволяет снизить налоговые риски и вернуть дебиторскую задолженность. Отказать вам в вычете или принятии расхода могут по причине недостоверности счетов-фактур и неосмотрительности. Чаще всего это происходит, когда контрагент утверждает, что не подписывал спорный счет-фактуру, или отрицает сам факт сотрудничества с плательщиком.

Обращаем внимание! Для применения данных проверки для целей налогообложения мало проверить, необходимо надлежащим образом оформить результаты проверки. Что следует учитывать и как оформлять, отражено в письме ФНС РФ  от 31.03.16 № СА-4-7/5589

Что нужно сделать, чтобы использовать данные проверки в суде:

• распечатайте скриншот экрана, на котором видны нужные данные;
• на свободном месте укажите, с какого браузера получены данные (Safari,Opera, Firefox, Chrome и т. д.);
• пропишите название и адрес сайта,
• отметьте данные о компьютере, на котором был сделан снимок (инвентарный номер или имя компьютера в сети);
• укажите, кто сделал копию;
• поставьте дату.

Как можно проверить контрагента

Способов проверки контрагентов существует множество. Все зависит от целей такой проверки, особенностей правоотношений, наличия той или иной информации. Среди самых распространенных методов выделяют такие:

• через сайт налоговой. Можно получить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, а также воспользоваться одним из множества дополнительных сервисов;
• через сервис ФССП. Также имеется приложение, которое выполняет те же функции. Его можно установить на смартфон на базе Андроид или iOS;
• по картотеке судебных дел. Они доступны на сайтах Арбитражных судов, общей юрисдикции и Мировых судей;
• через поиск общей информации в интернете. Можно воспользоваться любым поисковиком;
• при помощи специальных сервисов, предлагающих подобные услуги. Но здесь стоит внимательно подходить к выбору, чтобы не столкнуться с мошенниками.

Рекомендуется проверять лицо сразу несколькими способами, чтобы получить максимум информации.

Через сайт налоговой

Задача ФНС – контроль финансовой деятельности субъектов предпринимательской деятельности (а также граждан), прием и учет налогов, бухгалтерский надзор. Логично, что Налоговая служба будет иметь некоторую информацию по отношению к лицам.

Однако не все сведения будут доступны в общем доступе. На сайте налоговой можно получить выписку по организации (из ЕГРЮЛ или ЕГРИП). Она будет содержать сведения о наименовании, адресе, видах деятельности, внесении изменений в уставные документы.

Найти нужные сведения можно следующими способами:

• по ИНН;
• по ОГРН;
• по наименованию (или полному имени ИП).

Чтобы сузить поиск, рекомендуется выбрать регион, если он известен.

Сервисы ФНС позволяют уточнить и иные сведения. Стоит перейти в раздел «Иные функции ФНС России» и выбрать один из вариантов проверки:

• реестр ККТ;
• реестр лицензий;
• реестр дисквалифицированных лиц. Это очень важный момент, который позволяет проверить, может ли лицо вовсе выступать в качестве партнера по бизнесу;
• прочие базы данных по категориям.

Данные сервисы нужно использовать в отдельности, придется провести несколько проверок.

Через сервис ФССП

Основная задача Службы судебных приставов – взыскание задолженностей и исполнение иных судебных актов. Этот орган ведет базу данных, через которую можно уточнить сведения о ведении против определенного лица исполнительных производств.

При запросе будут предоставлены следующие данные:

• об исполнительных производствах, которые были возбуждены в отношении лица;
• о документе, на основании которого было возбуждено производство;
• о закрытых производствах и о причине их прекращения;
• о сумме задолженности.

Поиск осуществляется по наименованию и региону, в котором ведется производство.

Исполнительное производство возбуждается по месту жительства физического лица или по месту регистрации юридического лица, а также по месту нахождения имущества.

Прочтите: Что такое исполнительное производство по кредиту

Через картотеку судебных дел

Организация или ИП, которые постоянно судятся, не вызывают доверия. Единичные случаи – это нормально, но вот регулярные судебные слушания вызывают сомнения в благонадежности.

Информацию об этом можно проверить. Однако найти сведения сразу по всем базам судов не получится (если не пользоваться какими-то дополнительными сервисами). Придется проверять информацию по сайтам различных судов.

В первую очередь стоит проверить Картотеку арбитражных дел по месту регистрации лица, затем проверить суды общей юрисдикции. Дополнительно можно обратиться к базам Мировых судей.

Через данные базы можно выяснить, как часто лицо выступает в судах, как складывается судебная практика.

Проверка контрагента в Картотеке арбитражных дел, искать можно по названию, ИНН или ОГРН.

Поиск общей информации в интернете

Дополнительно можно воспользоваться любым поисковиком и проверить сведения о контрагенте из общедоступных источников. Например, с карт, доступных онлайн. На них есть отзывы об организациях, их можно принять к сведению.

Прочтите: Ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность в 2020 году

Что позволит узнать проверка по ИНН?

Приведем несколько фактов, которые должны вызвать сомнения:

• на имя одного человека зарегистрировано сразу несколько фирм;
• адрес компании – массовый;
• компания без пяти минут банкрот (находится в стадии ликвидации, реорганизации);
• у потенциального контрагента нет лицензии;
• организации запрещено вести определенный вид хозяйственной деятельности;
• партнер представил неверные регистрационные данные (ошибся или намеренно так поступил);
• указал иной срок осуществления своей деятельности (чтобы выглядеть более солидно).

Стоит посетить и офис контрагента. Бытует мнение, что офис – это лицо фирмы. Крупные компании не жалеют средств на обустройство своего офиса. Если в помещении из мебели будет один стол и старенький компьютер, много раз подумайте, прежде чем подписывать договор.

Важно уточнить, как долго офис располагается по указанному адресу, и обратить внимание на вывеску (у фирм-однодневок ее попросту не будет). Заметим, отсутствие официального интернет-ресурса – еще не повод для беспокойства. Если же он есть, обратите внимание на дизайн страниц, контент, отзывы клиентов и партнеров

Если же он есть, обратите внимание на дизайн страниц, контент, отзывы клиентов и партнеров.

Если решили проверить своего партнера, запросите у него копии следующих документов:

• свидетельство о регистрации;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• устав компании;
• паспорт руководителя;
• бухгалтерскую отчетность за последний год.

Полученные данные следует сверить с той информацией, что представлена на сайте налоговой службы РФ – https://nalog.ru. Если обнаружите расхождения, попытайтесь выяснить, являются ли они банальной невнимательностью того человека, который подготовил документы для ознакомления, или же потенциальный партнер намеренно дезинформирует вас.

Зачем нужна проверка

Как уже отмечалось, контрагент по ИНН на сайте ИФНС проверяется по разным критериям. Проанализировав полученную информацию, пользователь сможет понять, насколько безопасно и надежно иметь дело с предполагаемым партнером по бизнесу.

Например, если выяснится, что компания зарегистрировалась совсем недавно, велики шансы, что это фирма-однодневка. Подозрения должны возрасти после проверки личности ее руководителя, если сервис выдаст информацию, что он одновременно возглавляет несколько юридических лиц. Или его статус говорит о том, что он является не настоящим, а номинальным руководителем. Также однозначно рискованно вести дела с компанией, находящейся в стадии банкротства, чтобы не занять место в длинной очереди ее кредиторов.

Так что известный рекламный слоган вполне можно актуализировать: «Проверь контрагента по ИНН на сайте налоговой инспекции – и спи спокойно!».

Зачем следует проверять контрагента на благонадежность перед заключением контракта?

Заключать долгосрочные контракты лучше всего с благонадежными клиентами, тем более при крупных сделках. При заключении нового контракта желательно провести проверку, с кем вы будете иметь дело. И это нужно делать, как новым, так и уже и опытным компаниям.

Но даже в постоянном партнере мы не всегда можем быть уверены. Поэтому вы можете проверить контрагента на сайте налоговой по ИНН или на другом сервисе, чтобы не допустить серьезную ошибку.

Вот лишь некоторые сведения, что может дать проверка контрагента по ИНН:

Руководитель является не благонадежным. Это первый звоночек, который вы можете получить. Такое лицо может быть, в том числе и подставным и быть оформлено сразу в нескольких фирмах. Так, например, стоит задуматься, если вы ведете тендер и на него претендует сразу несколько фирм у которых один директор.

Компания находится в стадии ликвидации, банкротства или реорганизации. Такое может случиться, если контрагент решил утаить данные сведения. Начав дело с такой компанией, вы можете не получить свои деньги, а встать в очередь должников.

У компании партнера отсутствует разрешение или лицензия на осуществляемый ими вид деятельности

Также будет крайне важно это узнать, чтобы не подставить себя.
Запрет на ведение определенного вида деятельности.

Иные сроки ведения деятельности, нежели озвучено. Компании могут выставлять на показ более длительный срок своей работы, нежели есть, чтобы выглядеть более авторитетно

Это уже есть первый звоночек, о том, что с такими не стоит иметь дело.

Юридический адрес компании является массовым. Это не принципиальный критерий, который не говорит о том, что с таким контрагентом лучше не вести дела, но стоит насторожиться и провести более детальную проверку.

Реквизиты компании не соответствую предоставленным данным. Данный факт может возникнуть как от банальной невнимательности лица, которое готовило документы, но также же и в результате умышленного обмана. Неправильные реквизиты могут привести к тому, что вас могут возникнуть проблемы, например, при подаче алкогольной декларации или декларации по НДС.

Компания занимается всем подряд и все у нее есть. Такое бывает с фирмами «однодневками» и с фирмами, которые занимаются финансовыми махинациями и обманом.

Сбор данные сведений лишь часть дела, следующим шагом будет живое общение в офисе партнера

При этом следует обратить внимание на вывеску компании и как долго она находится на данном адресе. Как правило, у компаний «однодневок» попросту нет вывески

Даже наличие сайта не всегда говорит, что партнер благонадежен.

Внимание! Для того, чтобы провести быструю проверку вы можете воспользоваться услугами онлайн сервиса – это не бесплатно, но большим плюсом будет общий сбор данных и готовый вывод. То, что вы вручную будете делать в течение дня – вы сможете сделать за 5 минут – проверь себя и контрагента.