Банкротство фирмы: тонкости проведения процедуры

Банкротство ООО в 2017 г.

В текущем году финансовая несостоятельность ООО выполняется по той же схеме, что и ранее:

  • сначала обращение в Арбитраж, к заявлению прикладывают все необходимые финансовые документы (бухгалтерская и налоговая отчетность, выписки по счетам, результат аудиторской проверки);
  • назначение судом арбитражного управляющего;
  • наблюдение;
  • конкурсное производство;
  • исключение из госреестра юр. лиц.

На прохождение всех этапов процедуры может уйти больше года. Если будет использоваться упрощенная процедура, то сроки сократятся до полугода. И в том, и в другом случае руководство и учредителей компании могут привлечь к субсидиарной ответственности. После ликвидации ООО непогашенные долги списываются, и глава компании получает право больше не платить по счетам.

Итак, банкротство ООО наступает после того, как долги предприятия превышают сумму в 100 000 рублей и за последние три месяца (до обращения в суд) не было совершено ни одного платежа. Процедура признания финансовой несостоятельности отнимает как минимум полгода. Если арбитражный управляющий или займодатели смогут представить доказательства намеренного банкротства Общества, руководитель компании несет субсидиарную ответственность.

Процедура банкротства

Банкротство – единственный способ прекратить деятельность предприятия с долгами. Осуществить банкротство можно в добровольном или принудительном порядке, а возбудить процесс о банкротстве компании могут и сторонние организации, например, кредиторы. По этапам проведения процедура банкротства ОАО аналогично процедурам, применяемым к ЗАО и ООО. Федеральным законом «О несостоятельности» предусмотрены следующие этапы:

  1. Наблюдение. Необходимо осуществлять надзор над компанией с перспективой банкротства с целью сохранения ее имущества.
  2. Финансовое оздоровление. Получение дополнительных средств для восстановления платежеспособности по кредитному графику выплат. Источником финансирования может стать акционеры компании либо сторонние организации.
  3. Внешнее управление. При признании организации неспособной в дальнейшем продолжать выплаты по кредитам, к ней прикрепляется временный управляющий, назначенный арбитражным судом. Временный управляющий должен являться членом СРО.
  4. Конкурсное производство. Осуществляется полная инвентаризация имущества, оценка его стоимости, взыскание долгов с контрагентов.
  5. Мировое соглашение. Его возможно достигнуть на любом этапе.

Каждый новый этап осуществляется исключительно по решению арбитражного суда, когда предыдущий способ не помог улучшению обстановки.

Весь процесс банкротства ОАО должен осуществляться исключительно в рамках, определенных гражданским и хозяйственным законодательством. Если при банкротстве установлено, что средств для погашения задолженности перед кредиторами у организации нет, начинается процесс с одним направлением – ликвидация, при котором восстановить деятельность организации уже будет невозможно.

Процедура банкротства ОАО значительно упрощается: отпадает необходимость создавать ликвидационную комиссию, собственник сам инициирует дело о банкротстве в суде. Такой подход позволяет решить дело о банкротстве в месячный срок, а не затянется на годы. При банкротстве  возможно привлечь к процессу компетентную юридическую организацию, чтобы дело решилось в минимальные сроки и без беспокойства.

Риски банкротства

Риск банкротства является предкризисным состоянием для компании и требует активного использования смелых методов финансового управления. Анализ хозяйственной деятельности предприятия позволяет выделить следующие группы рисков:

  1. Отраслевые. Примером подобного риска может служить внезапный рост цен на сырьевую продукцию, а также на товары, естественно монополизированные: водоснабжение и электроэнергию. Случай, когда компания активно использует в производстве один из этих ресурсов и оказывается не готова к повышению его цены, может привести к снижению доходности. В будущем – к банкротству.
  2. Региональные. Эти риски подразумевают износ основных фондов компании, слабую инфраструктуру, экономию на амортизации оборудования. Это приводит к тому, что компания просто технически не способна осуществлять процесс производства.
  3. Макроэкономические. Подобные риски связаны с несовершенством налоговой системы государства, изменением процентных ставок по текущим кредитам, отсутствием государственных гарантий, кризисом и нестабильной обстановкой на валютном и финансовом рынках, снижением потребительской способности граждан, наконец, высоким уровнем инфляции.

Сегодня предусмотрен ряд мероприятий, позволяющие снизить финансовые риски компании:

  • распределение риска предполагает разделение ответственности за конкретные риски между компетентными службами;
  • страхование рисков предполагает возложение части ответственности на страховую компанию;
  • резервирование денежных средств предполагает сохранение определенной суммы в специальном резервном фонде на случай непредвиденных обстоятельств.

Регламентация по работе с рисками банкротства создается и подписывается на этапе разработки проекта. Существует и определенный риск для государственных систем –  риск столкнуться с фиктивным банкротством компании. Фиктивное банкротство предполагает активное привлечение кредитных средств с целью собственного обогащения и последующую процедуру банкротства. Фиктивное банкротство признается финансовой махинацией и преследуется по закону.

Сложное экономическое положение

Финансовые трудности могут возникнуть у любой компании, вне зависимости от того, как долго она осуществляет свою деятельность и какими активами располагает. Если в определенный момент она теряет финансовую стабильность (не может выплачивать зарплату сотрудникам, делать налоговые отчисления, вносить ежемесячные платежи по кредитам), суммарный долг всех ее задолженностей превысил 100 000, и уже более трех месяцев не удается исправить ситуацию, руководство фирмы или ее займодатели имеют право обратиться в Арбитражный суд с заявлением (иском) об открытии дела о банкротстве.

Этот шаг необходимо расценивать как попытку сохранить бизнес, а не загубить его. Часто причиной всех бед становятся просчеты руководителя, а не отсутствие капитала. Грамотное управление, принятие верных решений помогает вернуть всё на круги своя. Если процесс необратим, то следует знать правила «поведения» на каждом этапе.

Ответственность руководителя

В подавляющем большинстве случаев невозможность рассчитаться с займодателями является основной причиной возбуждения дела о финансовой несостоятельности компании. Закон допускает банкротство ООО с долгами, но при этом на его руководителя может накладываться субсидиарная ответственность. Это значит, что глава и учредители компании будут вынуждены расстаться со своим личным имуществом, если активов фирмы и ликвидного имущества будет недостаточно для покрытия всех долгов.

Однако это условие соблюдается лишь в том случае, если новый управляющий выявит нарушения со стороны руководителя и учредителей. Например, станет известно, что руководитель компании еще до начала процедуры банкротства стал продавать имущество своей фирмы или снимать деньги с ее счетов.

Субсидиарная ответственность наступает после того, как соответствующее заявление подаст арбитражный управляющий или займодатели ООО.

Как избежать банкротства предприятия — практикуемые способы

Итак, мы рассмотрели основные причины, по которым фирмы стремятся избежать банкротства. Теперь несколько слов о практикуемых способах:

Полное погашение долгов перед кредиторами — используется, если компания испытывала временный кризис.

Частичное погашение долгов до пороговой суммы, при которой открывается банкротное производство. Данный способ рассматривался выше, но Верховный Суд РФ поставил его законность под сомнение. Частичное погашение может осуществляться как самим юридическим лицом, так и другим предприятием.

Заключение соглашения с кредитором об отсрочке или рассрочке уплаты долга. Многие контрагенты охотно подписывают такие соглашения, поскольку в случае банкротства компании они могут и не получить всей суммы долга.

Если процедура банкротства уже запущена, компания-должник может предложить свою схему реструктуризации, соблюдая которую можно избежать банкротства юридического лица.

Заключение мирового соглашения в процедуре банкротства, которым завершается производство по делу.

Однако, чтобы избежать банкротства, юридическое лицо должно, прежде всего, вести грамотную финансовую политику, систематически проводить финансовый анализ деятельности, осуществлять оптимизацию собственных активов.

Роль юридической помощи в процедуре банкротства

Если вы отлично разбираетесь в юридических вопросах, касающихся процедуры установления банкротства физ. лиц, и знаете все её тонкости, возможно вам, как физическому лицу, в определённый момент не придётся обращаться за помощью к профессиональному юристу. Считайте, что вам повезло, потому что большинство людей не могут обойтись без квалифицированной юридической помощи в силу своего «слабого знания предмета» и отсутствия сил самостоятельно решать все сопутствующие проблемы на протяжении длительного времени.

Значит остаётся обратиться в юридическую контору и нанять опытного специалиста, специализирующегося на делах о банкротстве физических лиц. Этот же специалист, при заключении договора, может представлять интересы своего нанимателя в суде.

Помощь хорошего юриста неоценима. Банкротство одно из самых сложных дел. Пренебрегать юридической помощью здесь крайне опрометчиво.

Да, деньги важны. Но «поздно быть бережливым, когда все растрачено», как говорил римский философ Сенека. Оплачивая услуги юриста, должник освобождается разом от самостоятельного выяснения кучи вопросов, связанных с делом. Ему не нужно напрямую общаться с судебными органами, это за него сделает специалист на профессиональном уровне.

Кроме того, только профессионал знает, как правильно ответить на юридический вопрос и что спросить самому. Он отлично ориентируется во всех сопутствующих направлениях. Знает какие минусы в банкротстве может избежать физическое лицо-доверитель. Обращение к юристу со стороны должника гарантирует ему удачный исход дела.

Юридическое сопровождение

Банкротств АО – это сложная процедура, которая может затянуться на несколько лет, поэтому учредителям и руководству компании в обязательном порядке потребуется помощь квалифицированных юристов, разбирающихся в тонкостях действующего законодательства и следящих за его постоянными изменениями. Профессионалы помогут не только составить документы, но также могут собирать за вас необходимые справки, представлять ваши интересы во время судебных заседаний, вести переговоры с кредиторами, а вы сможете решать свои задачи. Поручение ведения своего дела квалифицированному юристу – достаточно распространенная практика в подобных случаях.

Что советуют профессиональные юристы в случае банкротства АО, смотрите в следующем видео:

Банкротство компании

Процедура признания финансовой несостоятельности ООО начинается с того, что глава компании или ее кредиторы подают заявление в Арбитражный суд. К нему прилагаются документы, подтверждающие факт наличия задолженностей. Изучив их, суд в течение одного месяца принимает решение открыть дело о банкротстве и начать первую стадию – наблюдение.

На ее проведение отводится от трех до семи месяцев. Управляющий, назначенный судом, изучает финансовое положение фирмы, получает доступ ко всей документации и право участвовать во всех сделках. Его цель – отыскать «следы» фиктивного банкротства, выявить факты отмывания денежных средств (если таковые имеются). По завершении данного этапа новый управляющий составляет отчет, в котором указывает все требования кредиторов и иную важную информацию, которая поможет суду дать объективную оценку финансового положения ООО.

Сумма долга и количество кредиторов не могут повлиять на длительность процедуры наблюдения. Минимальная сумма зафиксирована на законодательном уровне и равна 100 000 рублей. Максимум не ограничен, но каким бы он ни был, компанию могут признать банкротом, а все ее долги списать.

Ели применяется упрощенная процедура банкротства, то данный этап «пропускается». На основе данных, представленных арбитражным управляющим, суд принимает решение закрыть дело или «перевести» его на другую стадию.

Следующий этап – конкурсное производство. Он длится 1 год. За это время распродается имущество должника, а вырученные средства расходуются на погашение задолженностей. Стоит отметить, что выплаты осуществляются в соответствии порядком, прописанным в Федеральном законе «О несостоятельности». В некоторых случаях этот порядок утверждает Арбитражный суд, опираясь на претензии займодателей (когда происходит ущемление прав кредиторов второй очереди).

Последний этап – исключение ООО из Единого госреестра юридических лиц.

Плюсы банкротства физических лиц

Ознакомимся с плюсами банкротства физических лиц. Прежде
всего это возможность решить все вопросы с кредиторами, раз и навсегда
освободиться от навалившихся финансовых забот. Непосредственно саму процедуру
характеризуют следующие положительные моменты:

  1. Должник освобождается от долговых обязательств: выплат
    основных сумм, процентов, штрафов.
  2. Реструктуризация задолженности создаёт условия, при
    которых заёмщик полностью рассчитывается с кредиторами, что подтверждается
    официально и документально заверяется обеими сторонами.
  3. Должники и кредиторы могут заключать мировое
    соглашение. Плюс для физических лиц в том, что дела о банкротстве рассматриваться
    не будут.
  4. Задолженность погашается реализацией имущества на
    торгах. Выбор того, что можно выставить на продажу проводится тщательно, в
    рамках законодательства. Это можно охарактеризовать, как банкротство плюс
    разумный подход к проблемам человека. Должнику оставляют в пользование всё, что
    необходимо ему и его семье для нормального существования. В этом усматривают
    один из плюсов процедуры банкротства Реализации подвергаются активы, на которые
    не накладываются ограничения или запреты.
Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий